根據《中華人民共和國審計法》第二十九條的規定，定海區審計局派出專項審計調查組，自 2024 年 3 月 7 日至 8月 27 日，對舟山市定海“五山水利+”項目建設管理情況進行了專項審計調查，對重要事項進行了必要的延伸和追溯。現將審計結果公告如下：

一、基本情況

本次審計調查范圍為“五山水利+”項目所有建設內容，具體包括以東山、長崗山、擂鼓山、海山和竹山為框架的“上攔、西調、中提升”三大工程。2020 年 7 月 13 日，取得項目建議書批復，7 月 27 日，取得可行性研究報告批復，同年11 月 23 日取得初步設計批復，批復概算 89345.10 萬元。2022年 11 月 1 日，取得同意調整初步設計及概算的批復，批復概算調整為 84721.12 萬元。本項目以舟山市定海中心片區排澇提升工程（五山生態

旅游帶建設項目）現場建設指揮部（以下簡稱指揮部）為管理機構，區水利局負責“西調、中提升”工程、區交通局負責“上欄”工程，資金由舟山市定海旅游發展集團有限公司（以下簡稱區旅游集團）保障，項目收支統一入區旅游集團財務賬。

“上攔”工程以中心城區外圍五座山體為框架，建設截洪渠 18.3 公里（含箱涵 3.8 公里）及生態廊道，項目涉及擂鼓山段、長崗山 I 標段、長崗山 II 標段、竹山段、海山段、東山段等 6 部分組成。中標金額合計 14807.792 萬元。

“西調”工程為建設紅衛水庫至城北水庫自流隧洞、城北水庫至虹橋水庫隧洞等兩個隧道隧洞，并配套提升泵站進行調水。中標金額合計 6707.49 萬元，目前尚未完工驗收。

“中提升”工程為新建 3 座衛海、新河、城東等 3 座強排泵站，實現快速強排入海。中標金額合計 14830.03 萬元。至 2023 年 12 月末，“五山水利+”項目籌集資金共計80895 萬元，其中向上爭取補助資金 31179 萬元，自籌資金49716 萬元。項目支出 70423.14 萬元，包括土建、設計、監理及配套設施等工程費用。

二、審計調查評價意見

審計調查結果表明，“五山水利+”項目實施中形成的東海云廊，自建設開放后，成為眾人競相前來的網紅打卡地，有效宣傳了定海的社會經濟發展成果，取得了良好的社會效應；自2021年首段開游至今，國內外游客接待量已突破556萬人次，接待團隊1896批，其中公務考察團隊1007批，接待中央部委領導11人、廳級干部57人。各部門利用本項目良好效應積極向上級爭取各類資金，對項目的建設和后續發展提供了有力保障。

本次調查也發現，該項目在前期管理、合同履約、資金支付等方面，需要改進和完善。

三、審計調查發現的主要問題

（一）工程項目前期管理中存在的問題。

1、招投標監督管理不規范。

2、招投標程序管理不到位。

（二）工程項目建設管理中存在的問題。

1、結算審核造價管理不規范。

2、工程后續維護不到位。

（三）合同簽訂及履約中存在問題。

1、中標通知書發出后未在規定時間內簽訂施工合同。

2、參建單位履約不到位。

（四）資金來源和使用中存在問題。

1、未按合同約定扣除相關費用。

2、多記貸款利息 2418.45 萬元。

3、指揮部日常辦公用固定資產未納入固定資產核算管理。

四、審計發現問題的整改情況

審計指出上述問題后，指揮部、水利局、旅游集團等單位高度重視審計發現問題的整改工作，除分階段整改類問題正在整改中，其余問題均已完成整改。我局將持續跟蹤審計整改情況。